金融機(jī)構(gòu)對借款人所享有的債權(quán)基本上由借款本金及借款利息兩部分構(gòu)成，借款本金的數(shù)額是確定的，一般不會(huì)發(fā)生爭議。借款利息的計(jì)算問題則相對復(fù)雜，計(jì)算利息的前提是確定利率，利率不同則利息數(shù)額不同。利息計(jì)算問題之所以復(fù)雜，原因在于借款利率是不固定的。依據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，利率分為很多種類，金融機(jī)構(gòu)的貸款利率、罰息利率均由中國人民銀行規(guī)定，利率的高低與借款的種類及借款人的履約行為密切相關(guān)。那么究竟借款利息計(jì)算方法是什么呢，而借款利息約定不明時(shí)該怎么辦呢?下面為您具體講述。

一、借款利息計(jì)算方法是什么

《人民幣利率管理規(guī)定》對計(jì)算利息所適用的利率及結(jié)息方式、結(jié)息日做出了原則性規(guī)定，具體如下：

短期貸款(期限在一年以下，含一年)，按貸款合同簽定日的相應(yīng)檔次的法定貸款利率計(jì)息。貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。

短期貸款按季結(jié)息的，每季度末月的二十日為結(jié)息日;按月結(jié)息的，每月的二十日為結(jié)息日。具體結(jié)息方式由借貸雙方協(xié)商確定。對貸款期內(nèi)不能按期支付的利息按貸款合同利率按季或按月計(jì)收復(fù)利，貸款逾期后改按罰息利率計(jì)收復(fù)利。最后一筆貸款清償時(shí)，利隨本清。

中長期貸款(期限在一年以上)利率實(shí)行一年一定。貸款(包括貸款合同生效日起一年內(nèi)應(yīng)分筆撥付的所有資金)根據(jù)貸款合同確定的期限，按貸款合同生效日相應(yīng)檔次的法定貸款利率計(jì)息，每滿一年后(分筆撥付的以靠前筆貸款的發(fā)放日為準(zhǔn))，再按當(dāng)時(shí)相應(yīng)檔次的法定貸款利率確定下一年度利率。中長期貸款按季結(jié)息，每季度末月二十日為結(jié)息日。對貸款期內(nèi)不能按期支付的利息按合同利率按季計(jì)收復(fù)利，貸款逾期后改按罰息利率計(jì)收復(fù)利。

逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整分段計(jì)息。對貸款逾期或挪用期間不能按期支付的利息按罰息利率按季(短期貸款也可按月)計(jì)收復(fù)利。如同一筆貸款既逾期又?jǐn)D占挪用，應(yīng)擇其重，不能并處。

中國人民銀行發(fā)布了《關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問題的通知》對貸款利率和及結(jié)息等有關(guān)事宜進(jìn)行了調(diào)整，擴(kuò)大了金融機(jī)構(gòu)的自主權(quán)，主要內(nèi)容為：人民幣中長期貸款利率由原來的一年一定，改為由借貸雙方按商業(yè)原則確定?？稍诤贤陂g按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。5年期以上檔次貸款利率，由金融機(jī)構(gòu)參照人民銀行公布的5年期以上貸款利率自主確定。逾期貸款(借款人未按合同約定日期還款的借款)罰息利率由現(xiàn)行按日萬分之二點(diǎn)一計(jì)收利息，改為在借款合同載明的貸款利率水平上加收30%-50%;借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率，由現(xiàn)行按日萬分之五計(jì)收利息，改為在借款合同載明的貸款利率水平上加收50%-100%。

計(jì)算出利息的準(zhǔn)確數(shù)額并不容易，因此金融機(jī)構(gòu)在對債務(wù)人依法訴訟追償債權(quán)時(shí)，在計(jì)算利息數(shù)額時(shí)一般計(jì)算到一個(gè)時(shí)點(diǎn)，對該時(shí)點(diǎn)以后發(fā)生的利息保留繼續(xù)追索的權(quán)利。

二、借款利息約定不明怎么辦

利息條款或約定是民間借貸合同的重要內(nèi)容，但是，自然人之間的借款具有互助性質(zhì)，因合同當(dāng)事人之間本身具有的特定關(guān)系，利息條款的約定具有一定的隨意性。如有的約定了利息，而有的就未約定利息，有的約定還不明確等等情況經(jīng)常出現(xiàn)。

因此《民法典》第六百八十條：“禁止高利放貸，借款的利率不得違反國家有關(guān)規(guī)定。借款合同對支付利息沒有約定的，視為沒有利息。借款合同對支付利息約定不明確，當(dāng)事人不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場利率等因素確定利息;自然人之間借款的，視為沒有利息?！?/p>

這里需要注意的是，正因?yàn)樽匀蝗酥g的借款具有互助性質(zhì)，當(dāng)事人對支利息沒有約定或者約定不明確的，無須經(jīng)過《民法典》第510條規(guī)定的補(bǔ)缺程序，直接確定為不支付利息。

自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定。

綜上，是關(guān)于“借款利息計(jì)算方法是什么”以及“借款利息約定不明怎么辦”的有關(guān)內(nèi)容。通過前文的陳述，您應(yīng)該已經(jīng)了解到，當(dāng)借款利息約定不明時(shí)，一般會(huì)被直接確定為不用支付利息。但在實(shí)際處理民間借貸***時(shí)，如果對當(dāng)事人之間的借款關(guān)系認(rèn)定為無息借款，但是借款人不能按期歸還借款時(shí)，貸款人主張收取逾期歸還借款的利息，則人民法院會(huì)支持。法律條文是比較多的，它們之間有時(shí)候會(huì)發(fā)生沖突，所以當(dāng)您遇到借款利息***時(shí)，建議您做好是咨詢專業(yè)的律師，保護(hù)自己的合法收益。